遂溪縣2016年財政決算公開
遂溪縣2016年財政決算編表說明
2016年，縣財政工作在縣委縣政府的領導和縣人大常委會的監(jiān)督以及在上級財政部門的大力支持下，實施積極的財政政策，發(fā)揮財政在經(jīng)濟發(fā)展中的職能作用，同時深化財政體制改革，逐步完善收支管理，強化預算監(jiān)管，在全縣人民的共同努力下，圓滿地完成縣十五屆人大六次會議通過的財政預算。一般公共預算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預算實現(xiàn)財政收支平衡，略有結余，有力地支持了全縣各項改革和事業(yè)的發(fā)展。
一、國民經(jīng)濟概況
2016年，全縣實現(xiàn)生產(chǎn)總值284.25億元，按可比價計算（下同），比上年增長6.8%。其中：第一產(chǎn)業(yè)增加值110.71億元，同比增長4.3%；第二產(chǎn)業(yè)增加值78.82億元，同比增長4.7%；第三產(chǎn)業(yè)增加值94.71億元，同比增長11.4%。全縣完成農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值176.02億元，比上年增長4.3%；全部工業(yè)完成工業(yè)總產(chǎn)值254.18億元，比上年增長4.1%；全社會固定資產(chǎn)投資完成額174.66億元，比上年增長23.9%；全社會消費品零售總額103.39億元，比上年增長9.4%；外貿(mào)出口總額163006.5萬元，比上年增長11.61%；居民消費價格指數(shù)102.2，比上年上升了2.2個百分點。
二、本級預算收支完成情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2016年，來源于遂溪的財政總收入139526萬元，一般公共預算收入67277萬元，完成預算88.03%，可比口徑增長1.8%。其中，稅收收入37727萬元，可比口徑增長6.52%；非稅收入29550萬元，減少3.62%。一般公共預算各收入項目完成情況如下：
1、稅收收入37727萬元，完成年度預算103.71%，可比口徑比上年增長1.8%，自然口徑（下同）比上年同期減收1118萬元，減少2.88%。
（1）增值稅7807萬元，完成年度預算73.65%，比上年減收1026萬元，減少11.62%。
（2）營業(yè)稅3951萬元，完成年度預算39.61%，比上年減收4503萬元，減少53.26%。
（3）企業(yè)所得稅2468萬元，完成年度預算75.68%，比上年減收256萬元，減少9.4%。
（4）個人所得稅1283萬元，完成年度預算106.74%，比上年增收264萬元，增長25.91%。
（5）耕地占用稅2057萬元，完成年度預算89.94%，比上年增收797萬元，增長63.25%。
（6）契稅4694萬元，完成年度預算105.67%，比上年增收930萬元，增長24.71%。
2、非稅收入29550萬元，完成年度預算97.32%，比上年同期減收1081萬元，減少3.53%。其中：
（1）專項收入3867萬元，完成年度預算83.86%，比上年減收663萬元，減少14.64%。
（2）行政性收費收入16875萬元，完成年度預算116.18%，比上年同期增收2099萬元，增長14.21%。
（3）罰沒收入4902萬元，完成年度預算102.4%，比上年增收73萬元，增長1.51%.
（4）國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入2180萬元，完成年度預算66.44%，比上年同期減收1129萬元，減少34.12%。
（5）其他收入1726萬元，完成年度預算54.64%，比上年同期減收1377萬元，減少44.38%。
2016年，全縣一般公共預算支出388142萬元，完成年度預算的81.08%（含省市追加各項專款補助），增長7.19%。一般公共預算各支出項目完成情況如下：
1、一般公共服務支出34367萬元，完成年度預算75.93%，比上年增加1659萬元，增長5.07%。
2、國防支出529萬元，完成年度預算112.08%，比上年增加52萬元，增長10.9%。
3、公共安全支出12524萬元，完成年度預算121.26%，比上年減少4761萬元，下降27.54%。
4、教育支出114958萬元，完成年度預算89.66%，比上年增加5541萬元，增長5.06%。
5、科學技術支出1303萬元，完成年度預算472.1%，比上年增加594萬元，增長83.78%。
6、文化體育與傳媒支出3381萬元，完成年度預算150.07%，比上年減少2386萬元，下降41.37%。
7、社會保障和就業(yè)支出58082萬元，完成年度預算94.12%，比上年增加87萬元，增長0.15%。
8、醫(yī)療衛(wèi)生支出71913萬元，完成年度預算106.1%，比上年增支12180萬元，增長20.39%。
9、節(jié)能環(huán)保支出11302萬元，完成年度預算221.22%，比上年增加6994萬元，增長162.35%。
10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出1260萬元，完成年度預算161.95%，比上年減少936萬元，下降42.62%。
11、農(nóng)林水事務支出47355萬元，完成年度預算65.49%，比上年減少3078萬元，下降6.1%。
12、交通運輸支出3335萬元，完成年度預算1162.02%，比上年增加65萬元，增長1.99%。
13、資源勘探電力信息等事務支出5328萬元，完成年度預算96%，比上年增加4491萬元，增長536.56%。
14、商業(yè)服務業(yè)等支出1047萬元，完成年度預算54.76%，比上年減少1635萬元，下降60.96%。
15、金融支出73萬元，完成年度預算83.91%，比上年增加73萬元。
16、國土資源氣象等支出6154萬元，完成年度預算47.45%，比上年增加3923萬元，增長175.84%。
16、住房保障支出14048萬元，完成年度預算81.9%，比上年增加3230萬元，增長29.86%。
17、糧油物資儲備支出975萬元，完成年度預算81.45%，比上年增加253萬元，增長35.04%。
18、其他支出208萬元，完成年度預算4.33%，比上年減少319萬元，下降60.53%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2016年，全縣政府性基金預算收入26755萬元，完成預算的100.21%。其中： 國有土地使用權出讓收入21369萬元，減少48.14%；城市基礎設施配套費收入2965萬元，增長53.47%；城市公用事業(yè)附加收入1253萬元，增長10.11%；散裝水泥專項資金收入11萬元，下降83.82%；新型墻體材料專項基金收入389萬元，增長130.18%；彩票公益金收入163萬元，增長29.37%。
2016年，全縣政府性基金預算支出44532萬元，完成預算的57.66%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出40774萬元，下降55.09%；農(nóng)林水支出46萬元，增長91.67%；社會保障和就業(yè)支出2164萬元，下降51.78%；資源勘探信息等支出100萬元，下降89.56%；其他基金支出1448萬元，下降59.02%。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2016年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入（其他國有資本經(jīng)營預算企業(yè)利潤收入）93萬元。國有資本經(jīng)營預算支出（其他解決歷史遺留問題及改革成本支出）30萬元，調(diào)入一般公共預算統(tǒng)籌使用63萬元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2016年，社會保險基金預算收入142093萬元，加上上年結轉(zhuǎn)55100萬元，全縣社會保險基金預算總收入197193萬元。
2016年，社會保險基金預算支出129779萬元，加上結轉(zhuǎn)下年67414萬元，全縣社會保險基金預算總支出197193萬元。
三、本級預算年終結轉(zhuǎn)結余情況
（一）一般公共預算年終結轉(zhuǎn)結余情況
本年度一般公共預算收入67277萬元，加上上級補助278407萬元、上年結余結轉(zhuǎn)100600萬元、調(diào)入資金3130萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1947萬元等，全縣一般公共預算總收入451361萬元。
本年度一般公共預算支出388142萬元，加上上解支出11640萬元、年終結余結轉(zhuǎn)下年支出51579萬元等，全縣一般公共預算總支出451361萬元。
（二）政府性基金預算年終結轉(zhuǎn)結余情況
本年度政府性基金收入26755萬元，加上補助收入28422萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入4391萬元、上年結轉(zhuǎn)40781萬元等，全縣政府性基金預算總收入100349萬元。
本年度政府性基金支出44532萬元，加上政府性基金調(diào)出資金791萬元，年終結轉(zhuǎn)結余55026萬元等，全縣政府性基金預算總支出100349萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算年終結轉(zhuǎn)結余情況
本年度國有資本經(jīng)營收入93萬元，國有資本經(jīng)營支出30萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)出資金63萬元，國有資本經(jīng)營預算年終無結轉(zhuǎn)結余。
四、財稅部門征收稅費入庫（縣級庫）情況
2016年縣財稅部門征收稅費入庫(縣級庫)情況如下：
國稅部門負責征收的稅收13041萬元，完成年度預算63.15%，比上年增收1862萬元，增長16.66%。
地稅部門負責征收的稅收25204萬元，完成年度預算99.19%，比上年減收2462萬元，減少8.9%。
財政部門負責征收的各項非稅收入56305萬元，其中：一般公共預算收入29550萬元，完成年度預算97.32%，比上年減收1081萬元，下降3.53%；政府性基金預算收入26755萬元。
五、預算管理成效
2016年，由于 “營改增”試點全面推開及一系列結構性減稅降費政策的影響，我縣一般公共預算收入增收壓力倍增，完成任務形勢嚴峻。面對困境，我縣一方面在收入上努力拓寬增收渠道，做到應收盡收；另一方面在支出上加大調(diào)整力度，強化預算管理和約束，保證了民生等重點支出需要，
確保了預算順利執(zhí)行和財政收支平衡，維護社會穩(wěn)定發(fā)展。
（一）落實責任，狠抓收入，確保全年財政收入任務的圓滿完成。一是堅持稅收聯(lián)席會議制度，及時解決“營改增”中遇到的問題，確保全年營改增政策順利實施；二是加強對制糖、建材、建筑安裝、交通運輸?shù)刃袠I(yè)的稅收整治工作，
大力整頓和規(guī)范稅收秩序，保證國內(nèi)增值稅、企業(yè)所得稅、土地增值稅、契稅等主體稅種足額征收；三是進一步改進和強化稅收征管手續(xù)，加強稅收宣傳、依法治稅力度，充分挖掘收入潛力，拓寬增收渠道，努力彌補減稅降費政策帶來的不利影響；四是嚴厲打擊“偷、逃、騙、抗”稅行為，大力清理欠稅，做到應收盡收，及時入庫；五是積極爭取用地指標，加快土地出讓步伐，努力增加政府性基金收入。
（二）加大財政支出結構調(diào)整力度，保障重點支出，統(tǒng)籌兼顧民生改善和經(jīng)濟發(fā)展。一是學有所教，力求教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。安排教育支出114958萬元，為教育事業(yè)的發(fā)展提供堅實保障，爭創(chuàng)廣東省推進教育現(xiàn)代化先進縣。二是民有所養(yǎng)，支持社會保障協(xié)調(diào)發(fā)展。籌集資金4320萬元兌現(xiàn)調(diào)資政策，財政供給人員人均月增資300元；發(fā)放鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼1593萬元，人均月補助509元。撥付社會保障和就業(yè)支出58082萬元，努力兜住民生底線，保障基本民生，兼顧重點民生。三是病有所醫(yī)，力促醫(yī)療衛(wèi)生均衡發(fā)展。全縣醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)支出71913萬元，支持深化公立醫(yī)院綜合改革、完善基層醫(yī)療衛(wèi)生機構服務網(wǎng)絡和體制機制建設，建成縣人民醫(yī)院重癥監(jiān)護室，有效提升公立醫(yī)院衛(wèi)生服務水平。四是農(nóng)有所扶，推動農(nóng)村經(jīng)濟同步發(fā)展。安排全縣農(nóng)林水事務支出47355萬元，大力落實強農(nóng)惠農(nóng)政策，進一步縮小城鄉(xiāng)發(fā)展差距。其中，落實精準扶貧資金8031萬元，扎實推進精準扶貧攻堅戰(zhàn)，撥付農(nóng)村危房改造資金5079萬元，改善農(nóng)村生活條件，進一步推動城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。
（三）健全完善政府預算編制，實行“全口徑“預算管理。一是執(zhí)行新《預算法》，從2016年起單獨編制國有資本經(jīng)營預算，按預算法規(guī)定實行了全口徑預算管理。二是繼續(xù)推進部門預算改革，建立健全預算支出標準定額體系，將各項預算支出細化到部門預算。三是堅持保吃飯、保民生、保運轉(zhuǎn)、保發(fā)展的原則，科學合理編制基本支出和項目支出，確保工資和社會保障等支出需要；四是嚴格執(zhí)行年度預算，對政策性因素的影響，堅持按法定程序報人大審議，調(diào)整預算；五是積極推進預算公開，促進基層預算管理民主化。全縣所有獨立編制部門預算的單位，實現(xiàn)了部門預決算信息網(wǎng)上公開。
（四）財政改革成效得到提升。一是完善國庫集中支付系統(tǒng)，實現(xiàn)電子對賬，啟動預警機制，擴大系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，建立財政、人大、審計之間的聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督制約機制，實現(xiàn)國庫集中支付改革全覆蓋；二是開展了強臺風“彩虹”救災復產(chǎn)補助資金、2015年省級財政專項轉(zhuǎn)移支付資金、技改獎補資金、高新技術企業(yè)培育獎補資金等專項檢查，督促相關單位做好違規(guī)問題的落實整改工作。三是開展財政投資項目評審改革，通過購買社會服務參與審核，審定項目369項，送審金額12.26億元，核減金額7400萬元，核減率6.18%，有效提高財政資金使用效益。四是國有資產(chǎn)清查效果出眾。成立資產(chǎn)清查小組，通過自查自糾與引進第三方審計相結合的方式，對全縣247個行政事業(yè)單位開展資產(chǎn)清查，共清理甄別行政事業(yè)單位資產(chǎn)資金125264.64萬元，補登215.95萬元國有資產(chǎn)入冊。五是致力于降低財政運行風險，繼續(xù)全面規(guī)范實施地方政府性債務限額管理，消化存量債務957萬元，政府性債務規(guī)模進一步壓減，財政運行風險防控力有效提升。六是聘請專職律師作為財政工作的法律顧問，強化依法行政能力，有效提升財政行政決策水平。
六、目前財政工作存在問題和困難
2016年，在全縣上下的通力合作下，我縣財政較好地完成了各項工作任務，財政收支任務目標基本完成。但是，財政運行過程中仍存在一些問題，主要體現(xiàn)在：一是財政增收壓力大。目前全國經(jīng)濟處于中低速增長的新常態(tài)下，經(jīng)濟下行壓力持續(xù)，國家減稅降費政策受益面不斷擴大，財政增收困難。二是收支矛盾尖銳。目前我縣處于大發(fā)展大建設階段，財政各項剛性支出大幅度增加，財力明顯不足，收支矛盾突出。三是財政庫款保障水平較低。2016年下半年以來，縣財政庫款保障水平每個月都低于0.5（標準值1.5），最低月份達到0.13，財政資金運作、調(diào)度非常困難。
在今后的工作中，縣財政將高度重視上述問題，認真探索，創(chuàng)新思維，采取有效措施逐步化解各類矛盾。
遂溪縣財政局
二O一七年五月九日
